Uno de los grandes interrogantes que se abren en la mente de todos los trabajadores es qué pensión de jubilación les quedará para tener cubierta el resto de su vida una vez comience su retiro profesional. Y, eso, como casi en todos los aspectos correspondientes a las pensiones, depende en buena medida de nuestra trayectoria laboral anterior.
Lo primero que hay que saber es la fecha ordinaria de jubilación. Cada año va cambiando, dentro de una subida progresiva en una proyección del sistema que dejará en 2027 dicha edad en 65 años para trabajadores con 38 años y 6 meses trabajados y 67 años para los que no lleguen a ese tope. Pero, de cara a 2021, el año que nos importa, la edad de jubilación es de 65 años con 37 años y 3 meses cotizados y de 66 años para quienes no lleguen a esa cantidad.
Esta edad es una de las referencias para la jubilación ordinaria, pero se dan casos en los que los trabajadores pueden jubilarse antes de esa edad. Dentro de este grupo está la jubilación antcipada (que José Luis Escrivá, ministro de Inclusión, Seguridad Social y Migraciones, quiere reformar) y la jubilación anticipada especial derivada del cese no voluntario en el trabajo o la anticipada por la naturaleza excepcionalmente penosa, peligrosa, tóxica o insalubre del trabajo.
Al margen de estas excepciones en cuanto a la edad de jubilación, el método para calcular la pensión de jubilación es homogéneo y tiene en cuenta dos variables que van dadas de la mano: los años trabajados y la base reguladora.
En cuanto a los años trabajados, lo mínimo que hay que trabajar para tener acceso a una pensión de jubilación es 15 años (dos de ellos en los últimos 15 años). La Seguridad tiene un sistema en virtud del cual, por esos 15 años se tiene acceso garantizado al 50% de la base reguladora. Esta base reguladora es la suma de las bases de cotización de los últimos 24 años (un total de 288) divididas por 336. Este es el penúltimo escalón de una escala progresiva que en 2022 dejará los años a contar en 25 y el divisor en 350.
Al resultado de este cálculo hay que aplicar el porcentaje al que se tenga derecho. Si bien con 15 años trabajados se tiene derecho a un 50% de la base reguladora (si la cantidad es menor que la pensión mínima se compensará hasta que llegue a este importe), la Seguridad Social también contempla que, de ahí en adelante, se vayan sumando, mes a mes, pequeños porcentajes de la base reguladora. Así, durante los primeros 106 meses posteriores a esos 15 años, cada mes trabajado sumará un 0,21% de la base reguladora, y desde el 107 al 246 se sumará un 0,19 por cada mes.
Esto hace que, con 36 años trabajados se tenga derecho al 100% de la pensión, es decir, a una pensión de cuantía igual al 100% de la base reguladora. Si se llega a esta cantidad antes de la edad de jubilación, aún queda por dilucidar cuál será la base reguladora, ya que se compone de las bases de cotización de los últimos 24 años trabajados. Así, si un trabajador consigue el 100% de la pensión a los 55 años de edad, su base reguladora no tiene por qué ser la misma que la que tenga cuando alcance los 65 años.
Con todo, al igual que existe la jubilación anticipada, también puede darse la posibilidad de que, una vez se llegue a la edad de jubilación, el trabajador desee continuar su trabajo. En ese caso, entraría en el terreno de la jubilación demorada, que recompensa al ciudadano que alarga su carrera ampliando el porcentaje al que tienen derecho de la base reguladora.
En este punto, los trabajadores con menos de 25 años trabajados recibirán un 2% extra por año trabajado, los de entre 25 y 37 un 2,75% por año y los de más de 37 años obtendrán un 4% de la base reguladora por cada año que amplíen su carrera.
