La pregunta que se hace una persona al jubilarse es la cuantía de la pensión de jubilación que pasará a tener cuando deje su trabajo y que, a la postre, será su principal fuente de ingresos sustituyendo a su salario.
Esa pregunta tiene diferentes soluciones (cada una es personal para trabajador) y está vinculada directamente a las cotizaciones que el trabajador ha ido acumulando a lo largo de su vida laboral.
En concreto, y tal y como informa la Ley General de la Seguridad Social en su artículo 210 (lo puede consultar en este enlace), a la hora de determinar la cuantía de una pensión de jubilación, el método de cálculo de las pensiones tiene en cuenta las bases de cotización de los últimos 25 años y el número total de años cotizados.
Por eso, es normal que los trabajadores se planteen qué pensión cobrarán en función de los años que han trabajado o que tienen previsto trabajar (especialmente cuando ese cálculo se realiza muy cerca de la edad de jubilación ordinaria). Por ejemplo: ¿cuánta pensión me queda con 40 años cotizados?
Qué pensión te queda si te jubilas con 40 años cotizados
Lo primero que debe hacer el trabajador es calcular su base reguladora, a cuya cuantía se llega sumando las bases de cotización de los 25 años previos a la solicitud de la jubilación y dividiendo ese importe entre 350. En este cálculo hay que tener en cuenta dos aspectos:
- La Seguridad Social aplica coeficientes a todas las bases de cotización salvo las de los dos años más recientes para reflejar en las mismas el efecto de la inflación.
- Los trabajadores pueden beneficiarse de la integración de lagunas, que permite rellenar con bases ficticias de entre el 100% y el 50% de la base mínima los periodos en los que no han cotizado. No está disponible para empleadas de hogar y trabajadores autónomos.
En el segundo y último paso llega la importancia de los años cotizados. En función de esos años cotizados se tendrá derecho a diferentes porcentajes de la base reguladora que ha generado el trabajador a lo largo de su vida. El sistema concede:
- Un 50% de la base reguladora por los primeros 15 años cotizados (el mínimo exigido).
- Un 0,21% extra de la base reguladora por cada uno de los siguientes 49 meses cotizados.
- Un 0,19% extra de la base reguladora por cada uno de los siguientes 209 meses cotizados.
De acuerdo con estos cálculos, se necesitan 36 años y medio cotizados para tener derecho al 100% de la base reguladora, lo que se conoce de forma coloquial como 'el 100% de la pensión'. Por eso, el caso que nos ocupa, las personas con 40 años cotizados, tendrán una pensión de jubilación igual al 100% de su base reguladora.
Con todo, esta pensión estará limitada a la cuantía máxima de las pensiones, que en 2024 es de 3.175,04 euros mensuales y 44.450,56 euros anuales en 14 pagas.
Qué pensión te queda si te jubilas de forma anticipada con 40 años cotizados
La situación cambia si el trabajador que ha cotizado 40 años se decanta por una jubilación anticipada. Al adelantar su jubilación, el trabajador ha de asumir recortes en su pensión de jubilación que se realizan a través de la aplicación de coeficientes reductores sobre la cuantía de su pensión. Estos coeficientes dependen de la modalidad de jubilación, los años cotizados y el tiempo de adelanto dela jubilación.
- En el caso de la jubilación anticipada voluntaria, aquella que deriva exclusivamente de la voluntad del trabajador (y que contempla adelantos de hasta dos años respecto a la edad de jubilación ordinaria), los recortes en la pensión van del 19% al 3,11%.
- En el caso de la jubilación anticipada involuntaria, aquella que deriva de un cese no voluntario en el trabajo (y que contempla adelantos de hasta cuatro años respecto a la edad de jubilación ordinaria), los recortes en la pensión van del 28% al 0,58%.
Podría darse la circunstancia de que, debido a haber cobrado salarios de gran cantidad, las cifras resultantes tras los recortes se sitúen por encima de la cuantía máxima de las pensiones citada anteriormente. En ese caso, se aplicarían sobre la cuantía máxima unos coeficientes especiales que, para las personas con 40 años cotizados, serían de entre el 5,50% y el 0,76%.