Economía

Luz verde definitiva al fondo público de pensiones: así afecta a trabajadores y autónomos

  • El trabajador podrá desgravar en el IRPF sus aportaciones al plan
  • Las contribuciones del empresario se deducen de la base de cotización
  • No se incluyen aspectos de obligatoriedad para el ahorro en la nueva ley
La desgravación en la declaración de la renta alcanza los 10.000 euros. Fuente: Dreamstime.
Madrid.

El Consejo de Ministros dio luz verde definitivamente al proyecto de ley para la articulación del fondo público de pensiones con el que se pretende dar un impulso definitivo al ahorro complementario para la jubilación, una de las tareas pendientes de España si elevamos la comparación al resto de países del entorno comunitario y, más allá, se trata de una demanda de Bruselas de cara a la reforma del sistema público de pensiones.

En concreto, el proyecto de ley ha incorporado incentivos fiscales para impulsar los planes de pensiones colectivos, en línea con la recomendación 16ª del Pacto de Toledo y con las recomendaciones de la Autoridad Independiente de Responsabilidad Fiscal (AIReF). Hay que recordar que en los Presupuestos Generales del Estado de 2022 se continúa el proceso de diferenciación de la fiscalidad entre planes individuales y colectivos, estableciendo un límite en la deducción de la base imponible de 1.500 euros y de 10.500 euros, respectivamente. Eso sí, el texto no incluye definitivamente una de las demandas del sector privado, que ha trasladado al Ejecutivo hasta el último momento previo a la aprobación y que era una condición para sostener un apoyo público a la medida: la desgravación fiscal en el impuesto de Sociedades.

Se espera, según el calendario comprometido con la Comisión, que estos fondos de promoción pública estén activos para la segunda mitad de 2022. De ello dependerá que nuestro país reciba el tramo correspondiente al segundo semestre de este año procedente de los fondos Next Generation, por valor de 6.000 millones de euros.

¿Para quienes va destinado el instrumento de ahorro?

El objetivo del Gobierno es alcanzar y agrupar en estos planes de pensiones de empleo a cerca de 10 millones de trabajadores en nuestro país y quintuplicar la base de dinero depositada en estos instrumentos por parte de los trabajadores, hasta alcanzar los 300.000 millones de euros. Principalmente, son objeto de esta reforma los tres millones de trabajadores autónomos de nuestro país, los cerca de tres millones de trabajadores que se encuentran empleados en alguno de los niveles de la administración pública (según los últimos datos EPA) y los trabajadores de pymes que no tienen acceso a estos planes de ahorro, muy concentrados en las grandes corporaciones.

¿Deberán, obligatoriamente, ahorrar todos los empleados españoles tras la reforma?

La ley aprobada para el impulso de los planes de empleo no recoge ningún elemento nítido y claro de obligatoriedad sobre el uso de los instrumentos de ahorro. En Reino Unido, se incorporó para el fomento de estos planes el denominado autoenrollment, que se trata de un aspecto de automatización por el cual cada trabajador que se incorpora a una compañía comienza a aportar por defecto a este plan de jubilación. Y es el mismo empleado quien debe trasladar de forma expresa su deseo de salir del plan que tenga la empresa abierto para sus trabajadores. En el caso de España tan solo se añade un punto en que se fija el deber de negociar (pero no de pactar) la previsión complementaria en los procesos de negociación colectiva sectorial de las empresas. Más allá, este punto, al colgar de la ley reguladora de fondos y planes de pensiones, carece de obligatoriedad legal, y según apuntan los expertos consultados por eE se podría tener que replicar en el Estatuto de los trabajadores si se quiere imponer como un deber de cara a futuras negociaciones.

¿Y si mi empresa decide abrir un plan simplificado para sus trabajadores?

En primer lugar, los trabajadores tendrán la opción de aceptar o rechazar el plan de ahorro, tal y como sucede con los actuales fondos ya regulados por ley y promovidos desde el sector privado. Ahora bien, estos planes serán abiertos a futuro por una decisión acordada en negociación colectiva por parte de los empresarios y de los sindicatos, y en los que también habrá representación designada por el Ministerio de Inclusión, Seguridad Social y Migraciones, por lo que se presentará con condiciones aceptadas por todas las partes.

¿Cómo serán mis aportaciones? ¿Cuánto dinero destinaré?

En el caso de que el trabajador decida incorporarse al nuevo sistema de ahorro, comenzará a destinar dinero de su nómina para el fondo de pensiones. De la negociación colectiva saldrá un acuerdo sobre el porcentaje de la nómina que se destina al plan (en Reino Unido esta aportación que sí es obligatoria alcanza el 8% del sueldo) y también se decidirá si la empresa realiza aportaciones complementarias a este fondo, para acompañar las realizadas por el empleado. De este modo, al plan del trabajador se destinaría cada mes la cuantía propia y la aportada por el empleador. Desde el sector privado, se demanda en este punto que también el Estado pueda incorporarse a estas aportaciones. En Reino Unido, un 3% de estas contribuciones corre a cargo del empresario empleador, un 4% a cargo del empleado, y un 1% de aportación a cargo del Estado.

¿Qué beneficios tengo al aportar al fondo público de pensiones?

En primer lugar, el trabajador que comienza a aportar al fondo público de pensiones estará generando ahorro complementario para la prestación pública que le otorgará la Seguridad Social al abandonar el mercado laboral. En segundo lugar, tanto el empleado como el empresario podrán disfrutar de incentivos si aportan al plan de ahorro. Cabe recordar, que el Gobierno podría introducir a futuro medidas sobre el sistema público que provoquen una merma de las cuantías iniciales de la pensión de jubilación. Sin ir más lejos, la ampliación de 25 años a 35 años del periodo cotizado para el cálculo de la base reguladora

¿Qué incentivos fiscales hay por aportar al plan de ahorro?

En el punto de los incentivos fiscales que se darán por aportar al plan de empleo, se puede dividir la oferta en tres partes, en función de los diferentes destinatarios. Por un lado, el trabajador podrá desgravarse hasta 1.500 euros anuales por aportar a estos planes, siempre y cuando sea el único que contribuya al fondo. Si el empresario complementa estas aportaciones, la cantidad a desgravar podrá alcanzar 8.500 euros más. Además, se encuentran los incentivos para el empleador que se han sustanciado en el texto aprobado -son los únicos que se fijan en el anteproyecto de ley, los límites exentos para las aportaciones se concretaron en los Presupuestos Generales del Estado de 2022- que suponen una desgravación en la cuota a la Seguridad Social de hasta 301 euros anuales por trabajador. En el último borrador no se incluyeron incentivos para el impuesto de Sociedades que reclamaba el sector privado como un gesto de acercamiento a la medida. Cabe recordar que hasta 2013, las aportaciones del empleador también se reducía en hasta el 10% del tributo por Sociedades.

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Comentarios 9

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Dani
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El Gobierno podrá maquillar y presentar la propuesta como un beneficio para los trabajadores, lo cierto es que no es así. En 2021 rebajó el límite a las aportaciones a planes individuales a 2.000€ cuando antes era 8.000€, el resultado de esta "manipulación" es un considerable descenso de aportaciones en 2021 que afecta directamente al ahorrador y beneficia considerablemente al Estado vía declaración de Renta, además en 2021 no tenían la normativa finalizada por lo que no había alternativa. En 2022 parece que tendrán la normativa clara, en caso contrario solo podremos aportar al sistema individual 1.500€, otra vez perdemos y no ahorramos. Sobre los planes empleo, ¿y si no me gusta el de mi empresa porque es muy arriesgado o conservador? ¿y si lo gestionan mal? ¿Por qué no puedo hacer uno privado i seleccionar el que a mi me guste? Mi libertad de elección mermada.

No hace mucho los políticos gestionaban las Cajas y casi todas se hundieron por su "fantástica" gestión, no quiero ni pensar ahora que quieren intervenir el ahorro para la jubilación.

Por favor, no se metan en mis ahorros, no los quiero perder.

Puntuación 48
#1
Diving Dwarf
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¿En qué instrumento se invierten esos fondos?

¿Existe la posibilidad de que el Estado los requise?

No hay más preguntas. Sólo me interesan estas.

Si no me gustan, deberíamos ser libres de invertir nuestro sueldo en un plan personal con las desgravaciones correspondientes.

El hecho de que se hayan cargado los PPI reducuiendo las aportaciones de 8000 a 1500 sólo levanta un tufo enorme a que ahora nos estén llevando por el camino de invertir en productos que interesen a los gobernantes, (como deuda pública) en un marco legal que permita al Estado quedarse con los fondos (cuando el empleado muera, sin que los herederos puedan disfrutarlo, cuando vengan mal dadas y se requisen esos fondos).

Soy escéptico por naturaleza con aquellos que viven de nuestro dinero pero vienen a ofrecernos soluciones...

Puntuación 35
#2
Ojito!!!!!!
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Qué no convoquen elecciones generales estos ladrones del gobierno, porque la gente es muy imbécil y son capaces de volverle a votar y esta vez con mayoría absoluta.

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#3
yo
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En el timo de la estampita nunca me ha quedado claro si el malo es el estafador o el estafado (que intentaba estafar).

Euro que das a gobernante ajeno, te quedas sin euro y sin gobernante.

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#4
chipi
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este es el primer paso para la eliminacion o reducción de la pensión publica. tendríamos que unirnos todos los trabajadores y no aportar ni un duro a este nuevo sistema.

este gobierno de trileros nos quiere quitar todo

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#5
marian
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Lamentablemente para los políticos y por ende para los ciudadanos las matemáticas son una ciencia exacta. Por muchas vueltas que les des, la realidad pone a cada uno en su sitio. Si el gobierno no es capaz de asegurar la pensión, ¿ como va a gestionar un fondo de pensiones?? La deuda y la inflacción nos marcarán nuestro futuro los próximos 20 años. Si gastas mas de lo que dispones normalmente te arruinas. Todo el gasto público tiene que reducirse a la mitad, sino a seguir imprimiendo billetes verdes y cada vez mas pobres.

Puntuación 19
#6
Usuario validado en Google+
Josep Ribes
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Si las viudas escocesas están en bolsa, ¿ por qué no los trabajadores españoles ?, pero sin prisas, 1º que toque fondo y luego, ¡¡ comprar !!.

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#7
Andres
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Si el empresario complementa estas aportaciones, la cantidad a desgravar podrá alcanzar 8.500 euros más. Además, se encuentran los incentivos para el empleador que suponen una desgravación en la cuota a la Seguridad Social de hasta 301 euros anuales por trabajador. ¿Y NOS INCLUYEN A LOS AUTONOMOS EN ESTAS VENTAJAS si vamos a cotizar como si fueramos asalariados?

Puntuación 3
#8
Manuel d
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Este fondo es para que se lo funda el ministro en financiar sus gastos a paniaguados del Psoe.

Con mi dinero NO.

Que les den con una caña esportiñá!

Puntuación 5
#9