Condenadas 14 personas a indemnizar con 64 millones a Hacienda por la comercialización de derechos de CO2

La Audiencia Nacional ha condenado a 14 personas a penas de entre seis meses y un año de cárcel, multas de hasta 22 millones de euros y a indemnizar a la Agencia Tributaria con 64 millones de euros por actividades irregulares en la comercialización de derechos de CO2.

Según el fallo de la Audiencia, fechado a 14 del julio y del que fue ponente la magistrada Carolina Rius Alarcó, los condenados, con el fin de lucrarse en perjuicio de la Hacienda Pública, emplearon un artificio para incorporar a su patrimonio el IVA por los derechos de la comercialización de CO2 mediante la interposición de sociedades trucha y pantalla. Las sociedades trucha son aquellas cuya principal actividad es realizar adquisiciones intracomunitarias de bienes sin soportar IVA por ellas. Con estas empresas trataron de "ocultar y dificultar el descubrimiento del fraude".

A través de este sistema, los diversos grupos empresariales investigados en el procedimiento, entre ellos dos ingleses, uno pakistaní, otro francés y otro israelí, consiguieron eludir pagos a la Agencia Tributaria por 64 millones de euros en total, y que en algún caso concreto superó los 22 millones de euros.

La Audiencia les ha condenado por un delito continuado de falsedad de documento mercantil en concurso medial y por un delito contra la Hacienda Pública. No obstante, les ha aplicado el atenuante de dilaciones indebidas. Asimismo, ha absuelto a otros cinco acusados y a dos mercantiles de la responsabilidad civil ejercida en su contra.