En medio del proceso constitucional chileno, salió a la luz estos días la 'Operación Tributos', una investigación de más de siete años que permitió la detención de un grupo de 55 empresarios chilenos acusados de cometer el "mayor fraude tributario" del país sudamericano. Un nuevo caso que se suma a la lista de los crímenes contra la hacienda pública más relevantes de la historia.
El reciente caso de fraude fiscal en Chile es un hecho sin precedentes en la historia tributaria del país sudamericano. La Policía de Investigaciones de Chile (PDI) junto al Ministerio Público detuvo a 55 empresarios, los cuales fueron detenidos bajo la acusación de haber organizado una red para evadir impuestos por unos 240.000 millones de pesos chilenos, 276 millones de euros al cambio. Es el mayor fraude tributario jamás descubierto en el país.
Según fuentes de la investigación, se trataría de una organización criminal conformada por siete clanes que operaban a lo largo del país. Los involucrados en el caso, estaban vinculados con empresas que no desarrollaban actividades "reales", sino que tenían como objetivo defraudar mediante la "emisión de documentos tributarios falsos (como facturas ideológicamente falsas y exportaciones ficticias y/o adulteradas)" que fueron usados por los infractores para "pagar menos impuestos" o incluso para obtener "devoluciones fraudulentas", argumentó Marcelo Freyhoffer, subdirector jurídico del Servicio de Impuestos Internos de Chile (SII).
Por esta razón, al clan conformado por 55 empresarios de firmas pequeñas y medianas, e investigados por la denominada 'Operación Tributos', enfrentan cargos por haber cometido delitos de asociación ilícita, fraude aduanero, delitos tributarios y lavado de activos. El clan de empresarios arriesga penas que van hasta los 15 años de prisión, detalló Freyhoffer.
Este caso se suma a los históricos casos delictuales contra Hacienda. Nos referimos a los que tuvieron la destreza de Al Capone para defraudar a las arcas públicas y así cometer crímenes denominados "de guante blanco". Aquí dejamos el top 5 de los más famosos.
El 'esquema de Ponzi' y los 86 casos de fraude
El esquema Ponzi es una operación fraudulenta de inversión que implica el pago de intereses a los inversores de su propio dinero invertido o del dinero de nuevos inversores. Esta estafa consiste en un proceso en el que las ganancias que obtienen los primeros inversores son generadas gracias al dinero aportado por ellos mismos o por otros nuevos que caen engañados por las promesas de obtener, en algunos casos, grandes beneficios.
El sistema funciona solamente si crece la cantidad de nuevas víctimas. Aunque se habían creado sistemas similares con anterioridad, como el de Baldomera Larra (la inventora de las estafas piramidales), el nombre de este plan viene del italiano Carlo Ponzi y de la estafa que realizó en 1920.
El día 26 de julio gran parte del plan comenzó a hundirse después de que el Boston Post cuestionara las prácticas de la empresa de Ponzi. Y en agosto de 1920 los bancos y medios de comunicación declararon a Ponzi en bancarrota y fue condenado a cinco años de cárcel por 86 casos de fraude. Él mismo confesó más tarde que en 1908 había sido partícipe de una estafa muy similar en Canadá, que ofrecía a los inversores grandes beneficios.
Elizabeth Holmes y la "promesa" sanitaria
Fue la gran promesa sanitaria de principios de siglo. Elizabeth Holmes abandonó la universidad con la intención de cambiar el mundo y "democratizar la sanidad". Para ello, fundó en 2003 la compañía Theranos, cuyo producto estrella eran los análisis de sangre completos con un pequeño pinchazo y unos microlitros de sangre, revolucionando así el diagnóstico médico actual.
Pronto, Theranos llegó a estar valorada en 9.000 millones de dólares. Y Holmes llegó a ser una de las mujeres más ricas del país norteamericano con una fortuna valorada en 4.500 millones de dólares en 2015. Sin embargo, en 2018, la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos (SEC) acusó a Theranos, a su fundadora y a su expresidente Ramesh Balwani de fraude masivo al haber recaudado más de 700 millones de dólares a través de un elaborado plan con afirmaciones falsas sobre la tecnología y sobre el rendimiento financiero de la compañía. Holmes aceptó pagar 500.000 dólares de multa, renunciar a 19 millones de acciones de la compañía y no poder liderar ninguna compañía durante los próximos diez años.
Información oculta de WorldCom
El exconsejero delegado de WorlCom, Bernard Ebber, ingresó en 2006 en prisión para cumplir la condena de 25 años por cargos relacionados con un fraude contable de 11.000 millones de dólares (8.668 millones de euros) que condujo a la empresa a la quiebra. El empresario fue condenado en 2005 por cargos de fraude contable y por ocultar información a sus inversores, lo que derivó en la bancarrota de la compañía, que ocasionó el despido de miles de empleados y pérdidas millonarias en planes de pensiones.
Madoff y el 'esquema de Ponzi'
Bernard Madoff fue presidente de una de las grandes firmas de inversión de Wall Street fundada en los años 60. Fue acusado de graves delitos financieros (fraude de valores, malversación de fondos, fraude a la Seguridad Social, perjurio, lavado de dinero), siguiendo el mismo esquema de Ponzi. Se calcula que las pérdidas ascienden a 68.000 millones de dólares. Sus víctimas fueron tanto la banca privada como inversores, empleados y Fundaciones. Fue delatado por sus hijos y condenado a 150 años de prisión el 29 de junio de 2009.
Parmalat y los documentos para esconder sus pérdidas
Parmalat, antigua empresa italiana de lácteos, ha sido parte del mayor fraude de Europa. Falsificó sus cuentas durante años, ocultando un agujero de 14.000 millones. Llegó a la bancarrota gracias a la emisión, en 2003, de unos bonos por valor de 500 millones de euros, aumentando su deuda interna. Se descubrió entonces una red de negocios para la falsificación de documentos financieros con el "fin de esconder sus pérdidas". Incluso se llegó a falsificar el logotipo de Bank of America para certificar un depósito de 4 millones de dólares. El caso tuvo tal repercusión que en 2005 el Estado tuvo que intervenir para volver a ponerla en funcionamiento.