Economía

Los bancos deberán informar entre enero y mayo de 2017 de la residencia fiscal de los titulares de cuentas

  • Se bloqueará la cuenta si en 90 días el titular no facilita dicha información
Imagen: Getty.

Las entidades financieras tendrán la obligación de identificar entre el 1 de enero y el 31 de mayo de 2017 la residencia fiscal de las personas que ostenten la titularidad o el control de cuentas financieras a diciembre de 2016, así como los datos de dichas cuentas financieras (saldo, nombre de los titulares o valor de la misma), de acuerdo con el real decreto aprobado por el Gobierno el pasado año con el fin de mejorar el control fiscal de las operaciones financieras, según fuentes de la Agencia Tributaria.

Desde este año las entidades financieras están obligadas a remitir a Hacienda esta información y será a partir de 2017, respecto a los datos de 2016, cuando deberán llevar a cabo por primera vez dicha comunicación en los cinco primeros meses del año. La cuenta se bloqueará si en el plazo de 90 días el titular no facilitad dicha información.

También entre enero y mayo los bancos deberán informar a Hacienda de las cuentas abiertas por españoles en Estados Unidos, en virtud del acuerdo FACTA suscrito entre España y el país norteamericano en 2013. Hasta ahora, las entidades financieras suministraban esta información entre enero y marzo de cada año y ahora contarán con dos meses más, hasta el 31 de mayo, con el fin de unificar los plazos de esta obligación de información con la anterior de comunicar la residencia fiscal de los titulares de cuentas.

El real decreto de comunicación de la residencia fiscal de los titulares de cuentas permitirá a la Agencia Tributaria contar con toda esa información financiera y que, a su vez, pueda intercambiarla de forma automática con la administración correspondiente del país de residencia fiscal de dichos titulares. Así, por ejemplo, podrá conocer, de forma automática, los valores negociables o fondos de inversión que un residente en España tenga en una institución financiera en países como Luxemburgo, Austria o Irlanda.

Atajar el fraude más sofisticado

Las instituciones financieras deberán, por tanto, identificar primero la residencia de las personas que ostenten la titularidad o el control de cuentas financieras y, posteriormente, suministrar información a la Agencia Tributaria respecto de tales cuentas. Existen algunas excepciones como el caso de los bancos centrales, a los que se exime de dicha obligación.

Según el Ministerio de Hacienda, la obtención de esta información por la Agencia Tributaria en relación con contribuyentes residentes fiscales en España, así como la posibilidad de intercambiarla con otros estados y obtener información de estos, supondrá un "importante impulso" en la lucha contra el fraude fiscal, especialmente el más sofisticado, y permitirá un mayor control de las rentas financieras que se obtienen en el exterior.

Hacienda recuerda que el desarrollo de las nuevas tecnologías ha facilitado que los contribuyentes sean titulares de inversiones en países distintos de su residencia fiscal, y añade que este fenómeno está sirviendo como "herramienta para la evasión fiscal".

Acuerdo FACTA con EEUU

Precisamente dentro de las medidas adoptadas para el intercambio automático de información fiscal con otros estados con el fin de atajar el fraude fiscal, en 2013 España firmó con Estados Unidos el convenio FACTA, al que también se unieron Alemania, Francia, Italia y Reino Unido.

La firma de dicho acuerdo ha hecho posible que la Agencia Tributaria acceda a información sobre, por ejemplo, los depósitos bancarios que un residente en España tiene en Delaware (un Estado norteamericano de baja o nula tributación) y los intereses que percibe de los mismos.

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Comentarios 6

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Jose
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El dato de la residencia fiscal es fundamental. Porque en caso de Corralito o Corralón mejor dicho, que es lo que finalmente va a suceder en esta pequeña piel de toro, los ciudadanos podrían expatriar el dinero a bancos extranjeros con un doble clic del ratón. Pero si papá estado conoce tus cuentas en el extranjero y tu residencia fiscal de poco te va servir este pícaro movimiento por qué, tu dinero quedará inmediatamente inmovilizado en el banco de destino, hasta que el Papá estado realice la "quita" a tus ahorros, que calculando los fundamentales de este triste país y viendo las últimas 17 quiebras del estado español, será de entre un 60 y un 90%. Eso sí privilegios de políticos y otros no se verán afectados. Yo le doy a este escenario una probabilidad de 99%. Se admiten apuestas. Ya está todo preparado. Cuando la deuda alcance el 200% del PIB, en 2019 o 2020. Babummm JAJA.

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#1
joan lluí­s
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Sres de Hacienda, no se compliquen e investiguen la cantidad de bares blanqueando dinero en este pais. Veo bares y negocios donde no entra nadie, deben ser negocios altruistas.

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#2
verguenza
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Y mientras tanto google y apple pagaran menos impuestos juntos q yo

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#3
Sorp
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Yo primero averiguaria todos los ingresos y cuentas que poseen los politicos y expoliticos y luego........... se lo pediria al resto de ciudadanos HONRADOS.

Puntuación 8
#4
Hartos de malos gestores
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Y el personal quiere saberlos funcionarios y funcionario cuanto han ahorrado al erario público las ventajas fiscales de los evasores, si fueran de la empresa privada estarían ya saben ustedes donde........

Puntuación 0
#5
Pablo
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Si vives en EEUU y tienes una cuenta broker en un banco español, el banco simplemente te la cierra. No quieren tener que cumplir con los requisitos del FACTA. Espero que los bancos sean obligados a cumplir con el FACTA y listo. Pero me parece que va a ser complicado que eso pase.

Puntuación 3
#6