El banco público Nederlandse Waterschapsbank (NWB), una de las siete entidades holandesas que han tomado parte en la evaluación global a la banca europea desarrollada por el Banco Central Europeo (BCE) y la Autoridad Bancaria Europea (EBA), se ha coronado como el más solvente de los 130 bancos examinados al superar con una ratio del 54% el peor de los escenarios previstos, frente al umbral del 5,5% exigido para aprobar.
"Los resultados muestran una ratio de capital CET1 del 54% en el caso del escenario de estrés adverso muy por encima del mínimo exigido del 5,5%, por debajo del cual las entidades deben presentar un plan de recapitalización", indicó este banco holandés en un comunicado posterior a la publicación de los resultados del examen del BCE.
En este sentido, la entidad holandesa destacó que sus buenos resultados, que prácticamente multiplican por diez el mínimo exigido en el peor escenario planteado, "son una confirmación de su robustez financiera y de su elevado rating crediticio".
En este sentido, NWB se presenta como una entidad pública de responsabilidad limitada controlada desde su fundación en 1954 por autoridades públicas. Actualemente, el 81% de las acciones del NWB son controladas por las autoridades del Agua de Páises Bajos, mientras el 17% corresponde al Estado holandés y un 2% a las provincias holandesas.
A pesar de su buen resultado, el NWB experimenta un notable impacto en su ratio de capital CET1, ya que ha cierre de 2013 era del 75,6%.
Por detrás de este banco holandés, el francés Banque Centrale de Compensation (LCH Clearnet) es la segunda entidad que registra una ratio más elevada en el escenario más adverso, con un 39,1%, mientras el letón SwedBank supera el examen con una ratio CET1 del 32,1% en el peor escenario.
La cruz de la moneda
En el extremo opuesto, el banco chipriota Cooperative Central Bank es el que registra una peor ratio de capital CET1, al pasar del -3,7% a finales de 2013 a un -8% en el escenario más adverso en 2016.
Esta entidad chipriota es una de los 25 bancos suspendidos, con un déficit de capital de 1.170 millones de euros que, sin embargo, ha logrado cubrir completamente con las medidas adoptadas entre enero y septiembre.
Por delante del Cooperative Central Bank de Chipre el siguiente banco con peor ratio CET1 en el escenario más adverso es el griego Eurobank Ergasias, que pasa del 10,6% a final de 2013 a un -6,4% en 2016 bajo las previsiones más pesimistas aplicadas.
El caso Monte dei Paschi
A su vez, Banca Monte dei Paschi di Siena's ha comenzado a revisar las posibles medidas para cubrir el déficit de capital de 2.111 millones detectado por las pruebas de estrés realizadas por el Banco Central Europeo (BCE), el mayor de las 130 entidades europeas que se han sometido al examen.La entidad ha registrado una ratio de capital en el escenario adverso a fecha de 31 de diciembre de 2016 del -0,1%, lo que equivale a un déficit de capital de 4.250 millones de euros, aunque a lo largo de 2014 ya ha captado 2.139 millones de euros.
El banco, que recientemente se ha embarcado en un proceso de reestructuración aprobado por la Comisión Europea, recalca que el resultado del ejercicio al que ha sido sometido se ha visto penalizado por la metodología utilizada.
En este sentido, informa de que el consejo de administración ha comenzado una revisión de posibles medidas que se incluirán en su actual plan de capital, que serán remitidas para su aprobación a los supervisores dentro de los términos establecidos.
Asimismo, el banco más antiguo del mundo, puesto que sus orígenes se remontan a 1472, explica que los cambios que esto genere en su plan de reestructuración aprobado recientemente por la Comisión Europea deben recibir el visto bueno de esta misma autoridad.
El consejo ha nombrado a UBS y Citigroup como asesores financieros para la definición, estructuración y ejecución de medidas mitigadoras en el plan de capital, así como para la exploración de todas las alternativas estratégicas para el banco.
Por otro lado, señala que el resultado de las pruebas ha confirmado que la estructura de capital de la entidad es "sólida y capaz de absorber el impacto" de la revisión de la calidad de los activos, ya que con la ampliación de capital adoptada en junio de 2014 el ratio sería del 9,5%.
Sin embargo, las pruebas del BCE no tienen en cuenta estas medidas y sitúan su ratio de capital en el 7% a fecha de 31 de diciembre de 2013, por debajo del mínimo exigido del 8%.
En esta línea, en el escenario base registraría su mejor nota en 2014 con un 6,7%, también inferior al mínimo del 8%. Sin embargo con las medidas adoptadas este año, su nota ascendería al 8,8% y hubiera superado la prueba.